Odvetnik vam lahko pomaga pri prodaji terjatve oziroma odstopu terjatve v samem postopku prodaje terjatve. Prodaja terjatev, znana tudi kot odstop terjatev ali cesija, je postopek, pri katerem upnik svojo terjatev proti dolžniku proda ali prenese na tretjo osebo, ki postane nov upnik
Kazalo
Prodaja terjatev oziroma odstop terjatve
S prodajo terjatev se naredi poslovna transakcija, s katero podjetnik eno ali več terjatev do poslovnih partnerjev prenese oziroma odstopi nekomu tretjemu, ki postane lastnik prodanih terjatev. Sočasno se z denarno terjatvijo na novega lastnika prenesejo vse stranske pravice. Novi lastnik terjatve, ki jo je odkupil, prevzame tudi odgovornost za njeno izterjavo. Za dolžnika to pomeni, da ima sedaj novega upnika, o čemer pa mora biti obveščen s strani prodajalca terjatve oziroma odstopnika terjatve. Soglasje dolžnika glede prenosa terjatve na novega upnika, ki je odkupil terjatev od odstopnika terjatve, ni potrebno.
Prodaja terjatve oziroma odstop terjatve brez regresne pravice
Poznamo prodajo oziroma nakup terjatve brez regresne pravice, pri čemer morebitno celotno neplačilo dolžnika tvega novi lastnik, ki je kupec terjatve. Prodajalec terjatve nima nobene odgovornosti, ko se realizira prodaja terjatve oziroma se terjatev prenese na novega lastnika. Kupec terjatve tako ne more več ničesar zahtevati od prodajalca terjatve, ki mu je terjatev prodal za določeno ceno.
Prodaja terjatve oziroma odstop terjatve z regresno pravico
Obstaja pa tudi prodaja terjatve ali nakup terjatve z regresno pravico, pri čemer ima kupec terjatve pravico, da od podjetnika, ki mu je prodal terjatev, izterja neporavnani del terjatve. Pred sklenitvijo posla je seveda pomembno določiti, za katero možnost sta se opredelila v pogodbi o prodaji terjatve oziroma odstopu terjatve.
Postopek prodaje terjatve oziroma odstopa terjatve je preprost predvsem ob pomoči odvetnika
Ker gre za kompleksnost takšnih poslov, ki vključujejo veliko različnih pasti in tveganj, je vsekakor priporočljivo posvetovanje ali korespondenčna pomoč pravnega strokovnjaka, načeloma odvetnika, ki se spozna na odkupe terjatev. Gre za sklenitev pogodbe med kupcem in prodajalcem pogodbe, ki se imenuje cesijska pogodba (pogodba o odstopu terjatve). V pogodbi o odstopu terjatve se opredeli cena prenosa terjatve, ki je seveda nižja od knjigovodske vrednosti in ostalih stroškov financiranja. Včasih mora prevzemnik terjatve na poplačilo terjatve čakati do zapadlosti terjatve ali dlje, če je dolžnik ne poravna v roku. Poleg popusta pri ceni, za katero je bila terjatev prodana oziroma odstopljena novemu kupcu terjatve, se upoštevajo tudi določen dobiček kupca terjatve ter ostali stroški, ki vključujejo administrativne stroške in nadomestilo za morebitno tveganje neplačila terjatve.
Od česa je odvisna cena odkupa terjatve oziroma odstop terjatve ter kateri dejavniki vplivajo na določitev prodajne cene terjatve oziroma njenega odkupa?
Kot prvo bi omenili dejavnik, ki vpliva na višino diskonta pri prodaji terjatve, in sicer boniteto dolžnika. To pomeni, da je v primeru, ko je tveganje neizterljivosti manjše, manjši tudi diskont prodaje terjatve. Večja vrednost terjatve pomeni nižje stroške oziroma diskont. Več kot je dolžnikov terjatve, večja je možnost, da se terjatev lahko izterja, in nižji je diskont. Ravno nasprotno pa je v primeru, ko je obseg dolžnikov manjši, tveganje neizterljivosti večje in večji je diskont. Dolgoročnost terjatve pomeni, da dlje, kot bo prevzemnik terjatve čakal na plačilo, večji bo tudi zahtevan diskont pri prodaji terjatve. Predvsem pri prodajah terjatve brez regresne pravice so tveganja večja, saj v primeru neizterljivosti terjatve slednje ne bo mogoče izterjati od prodajalca terjatve. Posledično je tudi v tem primeru diskont večji kot pri prodaji terjatve z regresno pravico. Kadar se s kupcem sklene dolgoročno sodelovanje, je seveda diskont terjatve nižji kot pri enkratnem poslu.
V kakšnih situacijah je priporočljivo prodati terjatev oziroma ponuditi odstop terjatve?
Terjatev je priporočljivo prodati takrat, ko je verjetnost izterjave terjatve večja pri novem prevzemniku terjatve. Prodaja je priporočljiva tudi takrat, ko gre za slabo terjatev, pri čemer pa je težko dobiti kupca terjatve. Poleg tega tudi diskont v tem primeru običajno znaša 50 % ali več.
Prodaja oziroma odstop katerih terjatev je prepovedana?
Obstajajo terjatve, pri katerih je prenos terjatve prepovedan z zakonom:
- terjatve, katerih prenos je prepovedan z zakonom (kot npr. terjatve, ki ne morejo biti predmet izvršbe, terjatve, ki izvirajo iz nedovoljenih pogodb, terjatve iz naslova odškodnine v obliki denarnega nadomestila zaradi smrti bližnjega ali telesne poškodbe, ipd.);
- terjatve, ki so povezane z osebnostjo upnika (npr. terjatve za nepremoženjsko škodo, terjatve iz naslova preživnine);
- terjatve, glede katerih sta se upnik oziroma odstopnik in dolžnik dogovorila, da prenos terjatve ni dovoljen. Če je bila ob prenosu predložena listina, ki izkazuje obstoj terjatve, iz katere pa ne izhaja prepoved prenosa, pa prenos učinkuje, če prevzemnik za prepoved prenosa ni vedel in ni bil dolžan vedeti.
Dodatna posebnost velja pri gospodarskih pogodbah, pri katerih je prenos terjatev veljaven kljub dogovoru dolžnika in upnika, da slednji terjatve ne sme prenesti, vendar pa je v tem primeru dolžnik prost svoje obveznosti tudi, če jo izpolni odstopniku terjatve.
Terjatve, ki se ne smejo prenesti na novega upnika, so tiste, ki so prepovedane že s samim zakonom. To velja za terjatve, ki ne morejo biti predmet izvršbe, ker izhajajo iz pogodb, ki niso dovoljene, ter terjatve iz naslova odškodnin zaradi telesnih poškodb ali smrti bližnje osebe. To velja tudi za terjatve preživnine in terjatve, pri katerih sta se upnik in dolžnik dogovorila, da je prenos terjatve prepovedan (izjema velja, če novi upnik ob prevzemu terjatve tega ni vedel, saj iz predložene listine ni bilo razbrati, da prenos ni dovoljen).
Za gospodarske pogodbe pa velja posebnost – če dolžnik kljub posebnemu dogovoru z upnikom o prepovedi prenosa terjatve na novega upnika to naredi, je dolžnik prost obveznosti tudi v primeru izpolnitve prejšnjemu upniku.
Pomoč odvetnika pri prodaji oziroma odstopu terjatve je zelo priporočljiva zaradi različnih pravnih pasti
Na pomoč pa vam lahko priskoči že prej, in sicer pri sklepanju pogodbe med dvema subjektoma glede morebitnega odkupa terjatve ali prenosa terjatve. Odvetnik bo obojestransko zavaroval oba subjekta pri prodaji terjatve oziroma prenosu terjatve, saj gre za zelo občutljivo pravno področje, ki predstavlja velika tveganja in številne pravne pasti.
